一句话看懂：首5年每年减3.5%能降低供款成本，但折扣部分不能扣税，选择年金仍要先看退休现金流和长期锁定期
汇丰保险最新推广条款显示，由 2026年7月1日至9月30日，汇丰客户申请指定延期年金并达到年度化新保费门槛，可在首5个保单年度每年享3.5%保费折扣。
合资格计划包括：
- 汇丰聚富入息延期年金计划：5年或10年供款期
- 汇丰盈达延期年金计划：5年供款期
本文根据2026年7月27日可查阅的汇丰保险官方推广条款整理。产品是否属于合资格延期年金、个人能否扣税及实际节税额，须按最新产品文件、香港税务规定及个人税务情况确认。
优惠条件速查
| 项目 | 官方公开条件 |
|---|---|
| 申请期 | 2026年7月1日至9月30日 |
| 保单签发期限 | 2026年12月31日或之前 |
| 年度化新保费门槛 | 不少于 HK$41,000或US$5,200 |
| 聚富入息适用供款期 | 5年或10年 |
| 盈达适用供款期 | 5年 |
| 优惠 | 首5个保单年度每年保费折扣 3.5% |
| 扣税提醒 | 折扣金额不属于合资格年金保费，不可用于税务扣除 |
如果选择年缴，官方条款列出的计算方式是全年保费乘以 96.5%。月缴则有不同的首年预缴和扣减安排，不能简单理解为每月账单直接打96.5折，递交前应要求列明付款时间表。
客户利益点在哪里？
1. 连续5年降低实际供款
优惠不是只减首年，而是符合条件时首5个保单年度每年减3.5%。对于本来已经计划购买延期年金的人，这比一次性礼品更容易计入长期预算。
例如年度化保费为HK$60,000，单以3.5%计算，每年折扣约HK$2,100；5年名义合计约HK$10,500。实际金额、资格及是否全期生效，以正式计划和保单状态为准。
2. 同时规划退休收入与潜在扣税
延期年金的核心作用，是在工作期累积资金，并在选定阶段转换为退休现金流。若保单及保费符合合资格延期年金规定，纳税人可能申请税务扣除。
但要分清两个数字：
- 实际缴付的合资格年金保费，才可能按规定申报扣税；
- 本次获得的3.5%折扣金额不能扣税。
扣税是减少应课税收入，不是把合资格保费全额退还。实际节税额取决于个人应课税收入、边际税率，以及与强积金可扣税自愿性供款共用额度的情况。
3. 可按现金流选择5年或10年供款
聚富入息提供5年或10年供款选项，较短供款期集中完成供款，较长供款期则可摊薄每年压力。盈达本次优惠适用于5年供款。不要只因门槛相同就选供款期，重点是未来收入是否足以持续。
哪些人更适合比较？
有香港应课税收入、尚有扣税额度的人
先确认自己每年实际缴税，并估算QDAP与强积金TVC共用额度还剩多少，再判断延期年金的税务价值。
距离退休仍有一段时间，希望建立固定收入的人
愿意长期投入、希望日后按计划领取年金，而不是随时动用本金的人，需求与产品定位更匹配。
已经留足应急金及基本保障的人
延期年金不是医疗险、危疾险，也不适合作为短期备用金。若家庭保障缺口或流动现金不足，应先处理更迫切的风险。
投保前最容易忽略的5件事
1. 不足保费门槛就没有优惠
年度化新保费须达到HK$41,000或US$5,200，不能把多张不足门槛的保单自行合并理解。
2. 申请日期和签发日期都要符合
申请须在9月30日或之前递交，保单还须在12月31日或之前成功签发。健康、文件或付款流程延误都可能影响资格。
3. 折扣不等于年金回报率
3.5%是保费折扣，不代表保单每年保证赚3.5%，也不能代替对保证年金、非保证利益和退保价值的比较。
4. 早退可能被追回优惠
官方条款说明，如首个保单年度内部分或全部退保、保单失效或终止，或未按条件缴付第二年保费，首年折扣可能被追回。早期退保所得也可能明显少于已缴保费。
5. 同类优惠未必可以叠加
若同时符合汇丰保险另一项同类推广，官方可按条款只提供价值较高的一项。不要在计划书确认前自行把多个折扣相加。
行动建议：先拿两组数字再决定
- 让顾问分别列出5年与10年供款的年度现金流。
- 分开显示保证年金、非保证利益及第1、5、10年的退保价值。
- 计算折扣后实际支付的合资格保费，而不是用折扣前金额估算扣税。
- 按自己的边际税率估算真实节税额。
- 压力测试收入下降时能否继续供款，再选择供款期。
营销转发可直接这样说
如果你在香港有应课税收入，又想提前安排退休现金流，可以留意汇丰两款延期年金的第三季优惠：9月30日前申请并达到年度化保费HK$41,000或US$5,200，首5个保单年度每年可减3.5%。要注意，折扣部分不能再用来扣税，3.5%也不是保单回报率。建议先按你的税率、剩余扣税额度和退休时间，比较5年与10年供款的实际现金流。
参考资料与免责声明
- 参考资料：汇丰保险《2026年7月1日至9月30日—汇丰聚富入息延期年金计划或汇丰盈达延期年金计划之保费折扣优惠》：https://www.hsbc.com.hk/content/dam/hsbc/hk/docs/insurance/life/offers/2026-q3-qdap-offers-terms.pdf
- 免责声明：本文仅供一般资讯及客户沟通参考，不构成保险、投资、税务或法律建议。税务扣除资格及实际节税额因人而异；产品保障、年金金额、保证及非保证利益、退保价值、优惠资格、折扣发放与追回安排，以汇丰保险最新产品小册子、推广条款、保单契约、正式计划书、最终批核及香港税务机关规定为准。